Неучтенная выручка за I квартал отражена во II квартале: как п | GB_BY Главный Бухгалтер
Неучтенная выручка за I квартал отражена во II квартале: как провести ее по бухучету и отразить в налоговых декларациях #советыопытногобухгалтера
Из письма в редакцию:
«13 июня 2022 г. (II квартал) при сверке расчетов с контрагентом обнаружилось, что наша организация в бухгалтерском учете не отразила акт на оказание услуг от 31.03.2022 с нашей стороны на сумму 26 400,00 руб., в т.ч. НДС (20 %) на сумму 4 400,00 руб. Электронный счет-фактура (далее – ЭСЧФ) на Портал также не был выставлен. Наша организация является поставщиком этих услуг. Отчетность по НДС и прибыли – квартальная.
Подскажите, пожалуйста, как во II квартале исправить выявленную ошибку в бухгалтерском учете и как отразить ее в налоговых декларациях по налогу на прибыль и НДС.
